Pengaruh Fintech Terhadap Kinerja Perbankan Syariah di Indonesia: Peran Ukuran, Usia, dan Financing to Deposit Ratio sebagai Variabel Moderasi

Perbankan syariah di Indonesia menghadapi tekanan kompetitif seiring pesatnya pertumbuhan ekosistem teknologi keuangan (FinTech). Terdapat pertanyaan empiris mengenai apakah transformasi digital tersebut benar-benar berdampak pada kinerja keuangan bank. Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh adopsi FinTech terhadap profitabilitas yang diukur melalui ROA dan risiko pembiayaan yang diukur melalui NPF Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia, serta menguji peran ukuran bank, usia bank, dan FDR sebagai variabel moderasi. Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif dengan desain asosiatif-kausal berbasis data sekunder. Objek penelitian adalah 9 BUS di Indonesia periode 2016–2024 yang diestimasi dengan Generalized Method of Moments (GMM) dinamis untuk mengatasi masalah endogenitas dan heterogenitas. Hasil penelitian mengkonfirmasi bahwa adopsi FinTech berpengaruh positif signifikan terhadap ROA dan negatif signifikan terhadap NPF, yang mengindikasikan bahwa digitalisasi meningkatkan profitabilitas sekaligus menekan risiko pembiayaan bermasalah. Di antara variabel moderasi, hanya ukuran bank yang terbukti signifikan, dimana bank dengan nilai aset di bawah threshold memperoleh manfaat positif dari adopsi FinTech terhadap ROA, sementara bank yang melampaui ambang justru mengalami dampak negatif. Usia bank dan FDR tidak terbukti sebagai moderator yang signifikan. Penelitian ini memberikan dua kontribusi orisinal. Pertama, secara empiris merupakan yang pertama mengkuantifikasi threshold effect ukuran bank terhadap efektivitas FinTech dalam konteks perbankan syariah Indonesia. Kedua, secara analitis menjelaskan mekanisme transmisi pengaruh FinTech melalui kerangka akad-akad syariah sebagai landasan teoritis yang membedakan perbankan syariah dari konvensional.